2025 전기차 세금 혜택 총정리 | 취득세·자동차세·보조금까지 한눈에

전기차(EV)의 대중화가 빠르게 진행되면서, 정부와 지자체는 친환경차 보급 확대를 위해 다양한 세금 감면 및 혜택을 제공하고 있습니다. 특히 내연기관차보다 높은 초기 구매 비용을 완화하고, 친환경차 전환을 가속화하기 위한 정책적 지원이 강화되고 있습니다. 이 글에서는 2025년 기준 전기차를 구매하거나 보유할 때 적용되는 세제 혜택을 체계적으로 살펴보겠습니다.

1. 전기차에 적용되는 세금의 종류

사진=NetCarShow.com, EV9

먼저, 전기차도 차량인 만큼 다양한 세금이 부과됩니다. 그러나 대부분의 세목에서 상당한 혜택을 받고 있는데요, 전기차에 적용되는 주요 세금 항목을 정리하면 다음과 같습니다.

• 취득세
• 자동차세
• 교육세
• 개별소비세
• 부가가치세

이 중 특히 취득세, 자동차세, 개별소비세가 전기차 보급을 위해 크게 감면되고 있는 핵심 영역입니다.

2. 전기차 취득세 감면

사진=NetCarShow.com, 코나

전기차를 신규 구매할 때 가장 큰 부담이 되는 것이 바로 취득세입니다. 하지만 친환경차 보급 확대를 위해 정부는 전기차 취득세를 대폭 감면하고 있습니다.

• 감면 범위: 2025년 기준으로 최대 140만원까지 취득세가 감면됩니다.
• 감면 조건: 보조금을 수령하고 구매하는 순수 전기차에 한해 적용되며, 140만원을 초과하는 금액에 대해서는 일반 승용차와 동일한 세율을 적용합니다.

또한, 일부 지자체에서는 자체적으로 추가 감면 혜택을 주는 경우도 있어, 해당 시·군·구청에서 별도 확인이 필요합니다.

3. 개별소비세 및 교육세 감면

전기차는 내연기관 차량과 달리 엔진 관련 부품이 없거나 간소화되어, 개별소비세 부과 대상에서 상당 부분 제외됩니다. 정부는 이를 법적으로 명문화해 전기차 구매 시 개별소비세를 최대 300만원까지 경감해주고 있습니다.

• 교육세 역시 개별소비세를 기반으로 부과되므로, 개별소비세가 낮아지면 교육세도 덩달아 낮아지는 구조입니다.

이러한 혜택으로 전기차 구매 시 세금 부담이 크게 완화됩니다.

4. 자동차세(보유세) 감면

사진=NetCarShow.com, 코나

전기차는 차량을 보유하는 동안에도 세제 혜택을 누릴 수 있습니다. 자동차세는 배기량 기준으로 부과되지만, 전기차는 배기량이 0으로 간주되어 상대적으로 낮은 세금이 부과됩니다.

• 자동차세 과세 기준: 전기차는 배기량 대신 차량의 정격출력(㎾)을 기준으로 산정
• 세율: 보통 연 13만원 내외(승용차 기준)로 매우 낮은 편
• 지자체별 추가 혜택: 일부 지자체는 2~3년간 자동차세 전액 면제를 지원하기도 합니다.

내연기관차 대비 유지비 측면에서 유리한 점이 전기차의 강점이라 할 수 있습니다.

5. 부가가치세 환급

사업용 차량으로 전기차를 구매할 경우, 부가가치세 환급을 받을 수 있습니다. 단, 8인승 이하 승용 전기차는 부가세 환급 대상이 아니며, 9인승 이상 승용차, 승합차, 화물차 등 사업용 차량에 한해서만 환급이 가능합니다.

• 환급 한도: 차량 가격과 구매 형태에 따라 달라질 수 있음
• 적용 요건: 사업자등록증 보유, 사업용으로 실제 사용해야 함

특히 화물 전기차나 승합 전기차 등 상용 EV는 이 혜택이 매우 유용합니다.

6. 전기차 보조금과 세금 혜택의 관계

많은 분들이 헷갈려 하는 부분 중 하나가 바로 보조금과 세금 혜택의 관계입니다. 전기차 보조금은 구매 단계에서 차량 가격을 낮춰주는 보조 역할을 하고, 세금 혜택은 취득세나 자동차세를 낮춰주는 역할을 합니다.

 

즉, 보조금과 세금 혜택은 별개의 제도로, 중복해서 받을 수 있습니다. 다만 보조금을 수령했을 때 취득세 감면 한도가 달라질 수 있으므로, 구매 전에 시·군·구청이나 차량 판매처를 통해 반드시 확인해야 합니다.

7. 지자체별 추가 혜택

사진=현대자동차, 포터2

앞서 설명한 중앙정부의 세제 혜택 외에도, 각 지방자치단체에서는 별도의 전기차 구매 지원과 세금 감면 프로그램을 운영하고 있습니다. 특히 대도시권과 친환경 교통 선도 도시를 중심으로 혜택이 강화되고 있는데요, 대표적으로는 다음과 같은 혜택을 들 수 있습니다.

• 추가 보조금 지급: 지방자치단체 자체 예산으로 국고보조금 외에 수백만 원 규모의 지원금을 지급
• 공영주차장 할인 또는 무료: 공공주차장 요금을 50% 이상 감면하거나 무료로 제공
• 혼잡통행료 면제: 일부 도시에서는 혼잡통행료(예: 서울 남산 1·3호터널) 면제 혜택
• 충전요금 할인: 지방자치단체 협약을 통한 공공급속충전기 할인

이처럼 지자체별 혜택은 지역마다 차이가 크므로, 구매 전에 거주지 관할 지자체 공고를 반드시 확인하는 것이 좋습니다.

8. 전기차 법인·리스 차량의 세금 혜택

최근에는 개인뿐 아니라 법인이나 리스 차량으로도 전기차를 많이 이용합니다. 이 경우에도 다양한 세제 혜택을 동일하게 적용받을 수 있는데요.

• 법인차량: 부가가치세 환급 가능, 감가상각 혜택 활용, 친환경차 보유로 인한 ESG(환경·사회·지배구조) 경영 이미지 강화
• 리스 차량: 리스료에 부가된 부가세 환급 가능, 일부 리스 상품은 보조금 적용 후 월 리스료 절감 가능

특히 영업용이나 렌터카업에 등록된 차량은 세금 감면과 보조금 혜택을 모두 적용할 수 있어 전기차 도입이 빠르게 확산되고 있습니다.

9. 전기차 관련 세금 혜택 변화 전망

사진=테슬라 홈페이지

2025년 이후에도 정부는 탄소중립 목표 달성을 위해 전기차 보급을 더욱 확대할 계획입니다. 이에 따라 전기차 세금 감면 혜택도 일정 기간 연장되거나 확대될 가능성이 높습니다.

 

다만, 보급 대수가 일정 수준을 넘어설 경우에는 보조금 축소나 세금 감면 한도 조정이 있을 수 있다는 전문가 의견도 존재합니다. 실제로 몇몇 지자체에서는 2025년부터 전기차 보조금 예산을 일부 삭감하거나, 대형 전기차 중심으로 보조금 우선 지급을 검토하고 있습니다.

 

따라서 전기차 구매를 고려한다면, 조기 구매가 유리할 수 있습니다. 정책 변동성이 있기 때문에 구매 시점에 맞춘 정보 확인이 필요합니다.

10. 전기차 세금 혜택을 100% 활용하는 팁

마지막으로, 전기차 세금 혜택을 최대한 활용하기 위해서는 몇 가지 팁을 알아두시면 좋습니다.

 

국가 보조금과 지자체 보조금 신청 시기를 맞춰라

• 선착순 마감이 많기 때문에, 신청 일정과 예산 소진 여부를 미리 확인하세요.

구매 전 지자체 세제 혜택 공고를 확인하라

• 지역별로 다르기 때문에, 관할 시·군·구청 홈페이지를 꼼꼼히 확인하세요.

리스·법인차량 혜택도 적극적으로 검토하라

• 사업자라면 부가세 환급, 감가상각 혜택까지 챙길 수 있습니다.

충전요금 혜택까지 고려해 총 유지비를 계산하라

• 충전요금 할인, 주차비 면제 등을 합산해 장기 유지비를 예측하세요.

이처럼 보조금과 세제 혜택, 그리고 지역별 지원까지 꼼꼼히 활용하면 전기차의 초기 구매 비용 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

 

2025년 기준으로 전기차는 취득세(최대 140만원 감면), 개별소비세(최대 300만원 감면), 교육세, 자동차세 등 다양한 세제 혜택을 받을 수 있으며, 지자체별 지원과 사업용 차량 혜택까지 폭넓게 적용됩니다. 다만 8인승 이하 승용 전기차는 부가세 환급이 불가하다는 점에 유의해야 합니다.

 

앞으로 전기차의 보급 속도가 더 빨라질수록 세금 혜택의 방향은 변화할 수 있지만, 정부의 친환경차 전환 의지가 강한 만큼 일정 수준 이상의 세제 지원은 계속 유지될 전망입니다. 전기차 구매를 계획하고 있다면, 반드시 보조금과 세제 혜택, 그리고 지자체별 프로그램까지 꼼꼼히 비교해 최적의 혜택을 받으시길 바랍니다.

 

이상으로 전기차 세금 혜택에 대한 완벽 가이드를 마칩니다. 도움이 필요하다면 언제든지 문의해 주세요!